محاسبه ROI

هر آنچه که باید در مورد ROI و محاسبه ROI بدانید

چه در تجارت یا سرمایه گذاری باشید، دائماً مزایا و معایب سرمایه گذاری هایی را که انجام می دهید سنجیده اید. به عنوان یک سرمایه گذار، محاسبه ROI و ROI می تواند به شما کمک کند تصمیم بگیرید که بهترین بازده را برای پول خود داشته باشید. به‌عنوان یک کسب‌وکار، می‌تواند به شما کمک کند تا یک مورد تجاری برای یک پیشنهاد ایجاد کنید یا بازده بالقوه را برای تصمیم‌های مختلف تجاری مقایسه کنید.

در این راهنما، مفاهیم کلیدی در مورد ROI را تجزیه می کنیم، در مورد مزایا و معایب استفاده از محاسبات ROI در هنگام تصمیم گیری بحث می کنیم و محدودیت های ROI را مورد بحث قرار می دهیم. با این حال، ابتدا با تعریف انواع مختلف محاسبات ROI شروع می کنیم.

اقلام کلیدی

• بازگشت سرمایه (ROI) یک معیار سودآوری رایج است که برای ارزیابی میزان عملکرد یک سرمایه گذاری استفاده می شود.
• ROI به صورت درصد اندازه گیری می شود و با تقسیم سود (یا زیان) خالص سرمایه گذاری بر هزینه یا هزینه اصلی محاسبه می شود.
• ROI نسبی است و دارای محدودیت هایی است، مانند نادیده گرفتن ارزش زمانی پول.

محاسبه ROI چیست؟

محاسبه ROI یک اندازه گیری عملکرد است که برای ارزیابی سودآوری یک پروژه یا سرمایه گذاری استفاده می شود. ROI مقدار بازده به دست آمده را در مقایسه با هزینه پروژه اندازه گیری می کند، بنابراین بازدهی که می توانید بر اساس سرمایه گذاری انجام شده انتظار داشته باشید.

محاسبه ROI در تصمیم‌گیری برای انجام پروژه‌ها یا سرمایه‌گذاری‌ها و قضاوت درباره موفقیت یا شکست پروژه‌ها پس از تکمیل آنها مفید است.

نحوه محاسبه بازده سرمایه گذاری

فرمول اصلی محاسبه ROI نسبتا ساده است. شما سود (درآمد منهای هزینه) را تقسیم بر هزینه می کنید. ROI به صورت نسبت یا درصد بیان می شود.

فرمول اصلی محاسبه ROI

ROI = [ ( درآمد – هزینه ) / هزینه ] x 100%

برای مثال، اگر 10000 دلار خرج کنید و 15000 دلار درآمد داشته باشید، بازگشت سرمایه شما 50 درصد خواهد بود.

[ ( $15, 000 - $10, 000 ) / $10, 000 ] x 100% = 50%

محاسبه ROI اولیه یک عدد نهایی را برای یک پروژه یا سرمایه گذاری ارائه می دهد. با این حال، زمان را در نظر نمی گیرد. به عنوان مثال، مدت زمان نگهداری سرمایه گذاری تفاوت ایجاد می کند. برای مشاهده تفاوت، باید به محاسبه ROI سالانه نگاه کنیم.

اکنون تحول دیجیتال خود را شروع کنید

ROI سالانه چیست؟

محاسبه ROI سالانه نه تنها اندازه گیری بازگشت سرمایه را ارائه می دهد، بلکه ROI سالانه را برای پروژه ها یا سرمایه گذاری ها نیز تجزیه و تحلیل می کند.

فرمول محاسبه ROI سالانه

ROI سالانه = [ ( 1 + ROI )1/N – 1 ] x 100%

n = تعداد سالهای سرمایه گذاری یا پروژه

محاسبه سالانه ROI هنگامی که به دنبال سرمایه گذاری هستید از اهمیت ویژه ای برخوردار است. بیایید با استفاده از یک مثال محاسبه سالانه ROI ، به همان محاسبه در طی یک دوره از سالها نگاهی بیندازیم.

بیایید بگوییم که شما یک ROI اساسی 50 ٪ داشتید و این سود را طی پنج سال متوجه شده اید. ممکن است فرض کنید که ROI سالانه 50 ٪ / 5 یا 10 ٪ خواهد بود ، اما این اثرات ترکیب را در نظر نمی گیرد.

در واقعیت ، در اینجا چگونه فرمول محاسبه ROI سالانه به نظر می رسد:

ROI سالانه = [(1 + 0. 5) 1/5 - 1] x 100

شما ROI سالانه 8. 45 ٪ دریافت خواهید کرد.

اگر در طی یک دوره دو و نیم سال به همان سود دست یافته باشید ، ROI سالانه 17. 61 ٪ خواهد بود. اگر در شش ماه دستاوردهای خود را متوجه شدید ، ROI سالانه 125 ٪ خواهد بود.

ROI سالانه می تواند در ارزیابی سرمایه گذاری ها یا پروژه ها با گذشت زمان مفیدتر باشد زیرا به شما در مقایسه دقیق تر سرمایه گذاری ها در دوره های مختلف برگزاری کمک می کند. با این حال ، در عمل ، به آسانی انتخاب سرمایه گذاری با ROI سالانه بالاتر نیست. شما همچنین باید خطرات احتمالی را ارزیابی کنید. در بسیاری از مواقع ، ROI پایین تر با ریسک قابل توجهی پایین تر ممکن است یک سرمایه گذاری بهتر یا ایمن تر از بین برود.

تفسیر ROI

ROI می تواند برای ارزیابی تقریباً هر نوع سرمایه گذاری یا سرمایه گذاری استفاده شود و راهی برای مقایسه آنها به روشی مشابه فراهم می کند.

بیایید نمونه ای از تجارت تجارت الکترونیکی را که می خواهد 100000 دلار در تبلیغات دیجیتال سرمایه گذاری کند و 400000 دلار درآمد ایجاد کند ، بگیریم. ROI 300 ٪ خواهد بود.

(400،000 دلار - 100،000 دلار) / 100،000 $ x 100 ٪ = 300 ٪

اگرچه این بسیار ساده به نظر می رسد ، می تواند برای تعیین اینکه آیا این بازگشت خوبی است ، مشکل باشد. 300 ٪ عالی به نظر می رسد مگر اینکه بدانید می توانستید 400 ٪ درآمد داشته باشید.

محاسبه ROI همچنین می تواند برای نامشهودها دشوار باشد. بسیاری از متغیرهای دیگر بر اثربخشی درآمد شما ، مانند قیمت گذاری رقیب ، تجربه کاربر در وب سایت شما ، چگونگی هدف قرار دادن تبلیغات ، کیفیت کالا یا خدمات خود و متغیرهای دیگر تأثیر می گذارد. بهینه سازی هیچ یک از این متغیرها ممکن است در واقع بر ROI بالقوه شما تأثیر مثبت یا منفی داشته باشد.

عدم درک ROI بالقوه سایر سرمایه گذاری ها همچنین می تواند شما را از دستیابی به بازده بیشتر جلوگیری کند.

محاسبه ROI اکسل

چند روش مختلف برای محاسبه ROI به راحتی وجود دارد. می توانید از یک ماشین حساب ROI آنلاین رایگان استفاده کنید ، یا می توانید یک صفحه گسترده اکسل با فرمول ها ایجاد کنید تا این کار را برای شما انجام دهد.

در اکسل ، شما باید دو متغیر ROI را بدانید: هزینه سرمایه گذاری و سود یا ضرر. در این مثال سود یا ضرر را در خط اول و هزینه در خط دوم وارد کنید.

در سلول B5 ، این فرمول را وارد کنید: = B2/B3

و سپس B5 را قالب بندی کنید تا به عنوان درصدی با کلیک راست روی سلول و انتخاب درصد از منوی دسته ، به عنوان درصد نمایش داده شود.

محاسبه ROI و تصمیمات مالی

ROI می تواند به شما در تصمیم گیری های خوب مالی کمک کند ، اما در نظر داشته باشید که ROI نسبی است. به عبارت دیگر ، ROI خوب چیست؟بستگی دارد

مقایسه سرمایه گذاری ها و ROI سالانه

میانگین بازده بورس سهام از نظر تاریخی سالانه حدود 10 ٪ و بدون تعدیل تورم بوده است. تقریباً یک قرن است - به طور متوسط -. با توجه به تورم ، برای سهام S& P 500 حدود 7 ٪ است. برخی از سالها ممکن است بالاتر باشد در حالی که دیگران پایین تر هستند ، اما اجازه می دهیم 7 ٪ به عنوان معیار در نظر بگیریم.

هنگامی که شما در حال ارزیابی سرمایه گذاری هستید ، این عادلانه است که آنها را با معیار مقایسه کنید. اگر می توانستید با سرمایه گذاری در صندوق شاخص S& P 500 ، 7 ٪ متوجه شوید ، بازده 5 ٪ سرمایه گذاری در جای دیگر ممکن است احساس کند که این علامت را از دست نمی دهد. با این حال ، تصمیم شما در مورد سرمایه گذاری در کجا احتمالاً فقط بر اساس ROI نخواهد بود.

عوامل دیگر ، مانند میزان سرمایه گذاری ، تحمل ریسک شما ، خواه بتوانید پول خود را برای سرمایه گذاری خود و نقدینگی سرمایه گذاری خود از دست بدهید. همچنین این سؤال وجود دارد که با پول چه کار دیگری می توانید انجام دهید. بازده 8 درصدی ممکن است نسبت به معیار خوب باشد ، مگر اینکه سرمایه گذاری با مشخصات ریسک مشابهی که 10 ٪ آن را کسب می کند وجود داشته باشد.

ROI همچنین می تواند یک هدف متحرک باشد

معیارهای ROI با گذشت زمان می تواند بسیار متفاوت باشد. به عنوان مثال ، هنگام ارزیابی یک پیشنهاد تجاری ، احتمالاً به دنبال جریان نقدی ناهموار مانند روند فصلی خواهید بود. ROI می تواند در چهارم یا سال به سال بسیار چهارم تغییر کند.

به عنوان مثال ، بیشتر فروشگاه های خرده فروشی نزدیک به 20 ٪ از درآمد سالانه خود را از فروش تعطیلات تولید می کنند. بسته به اینکه عکس فوری ROI گرفته شده است ، می تواند داستانهای کاملاً متفاوتی را بیان کند.

ترکیب اهرم با ROI

متغیر دیگر اهرم است. اهرم هنگامی که از پول وام گرفته شده برای یافتن سرمایه گذاری و تولید بازده استفاده می کنید ، بازی می شود. معمولاً این به شکل بدهی یا وام است.

سرمایه گذاران برای چند برابر کردن قدرت خرید خود از اهرم استفاده می کنند. اگر آنها بتوانند سودی بیشتر از هزینه پول قرض گرفته شده به دست آورند، این یک برد است. با این حال، می تواند خطرآفرین نیز باشد. اگر سرمایه‌گذاری طبق پیش‌بینی‌ها عمل نکند، می‌تواند زیان را بزرگ‌تر کند یا مقدار سود را کاهش دهد، زیرا شما هزینه استفاده از سرمایه را پرداخت می‌کنید.

یکی از اشکال رایج اهرم برای سرمایه گذاران سهام، خرید با حاشیه است.

مزایا و معایب ROI

استفاده از ROI یا ROI سالانه در ارزیابی سرمایه گذاری برای افراد و شرکت ها مزایا و معایبی دارد. بیایید برخی از آنها را بررسی کنیم.

مزایا

ROI برای مقایسه نتایج نسبی پروژه ها یا سرمایه گذاری های مختلف برای تصمیم گیری مالی بهتر و اجازه دادن به شرکت ها یا سرمایه گذاران برای به حداکثر رساندن سود مفید است. محاسبه ROI برای کسانی که حسابدار یا مدیر مالی نیستند به راحتی قابل درک است.

ROI همچنین در موارد زیر مفید است:

• اندازه گیری عملکرد سرمایه گذاری های خاص
• می توان از آن برای ارزیابی عملکرد واحد تجاری استفاده کرد.
• اطمینان از همسو بودن اهداف سرمایه گذاری
• ردیابی عملکرد در طول زمان

اکنون تحول دیجیتال خود را شروع کنید

معایب

ROI همچنین دارای محدودیت های قابل توجهی است که کسب و کارها و سرمایه گذاران باید آنها را درک کنند. شاید بزرگترین مورد این باشد که ROI ارزش زمانی پول را نادیده می گیرد.

ارزش زمانی پول (TVM) بیان می کند که ارزش پول امروز بیشتر از آینده است، زیرا توانایی آن در کسب درآمد در طول زمان است. به عبارت دیگر، 10000 دلار امروز ارزشی بیش از 10000 دلار در پنج سال آینده دارد، زیرا می توانید در این مدت با آن انجام دهید. راه دیگری برای فکر کردن به این موضوع این است که پول در آینده فرصت کسب درآمد را در طول زمان از دست داده است (هزینه فرصت از دست رفته).

یکی دیگر از معایب احتمالی، هنگام مقایسه ROI، این است که متغیرهای مختلف ممکن است بر معادله تأثیر بگذارند. به عنوان مثال، برخی از شرکت ها بازده سرمایه گذاری را بر اساس حاشیه ناخالص به جای سود محاسبه می کنند. برخی دیگر ممکن است ROI را بر اساس تعریف خود از سود تعریف کنند که ممکن است به معنای سود ناخالص، سود خالص، سود قبل از بهره و مالیات و غیره باشد.

برای جلوگیری از این محدودیت، هنگام مقایسه سرمایه گذاری ها یا شرکت ها، بسیار مهم است که مطمئن شوید سیب را با سیب مقایسه می کنید. روش حسابداری و محاسبه ROI باید از متغیر یکسانی برای ارائه یک ارزیابی منصفانه استفاده کند.

نتیجه

در تجارت و سرمایه گذاری ، بیشتر از ROI نیز باید در نظر بگیرید. علاوه بر ریسک ، تأثیر انتخاب سرمایه گذاری اشتباه نیز وجود دارد ، حتی اگر ROI بالاتری داشته باشد. به عنوان مثال ، یک سرمایه گذار ممکن است ROI بالاتری تولید کند اما به دلیل عدم تنوع ، ریسک آنها را نیز در هم تثبیت می کند. هنگام تصمیم گیری ، ROI نسبت به اهداف کلی یک سرمایه گذار است.

یک تجارت ممکن است در پروژه هایی که دارای ROI بالایی هستند در حالی که تأثیر طولانی مدت سرمایه گذاری را در سایر زمینه های تجارت در نظر نمی گیرد ، سرمایه گذاری کند. ممکن است پول به سمت یک منطقه که دارای ROI بالایی است ، هدایت شود ، اما برای محافظت از دارایی های تجاری یا رشد ارزش بلند مدت واقعاً باید در بخش های دیگر یا مناطقی اعمال شود.

در اینجا یک مثال وجود داردبیایید فرض کنیم که شما می دانید با سرمایه گذاری سرمایه خود در تلاش های بازاریابی ، می توانید با افزایش فروش ROI بالا تولید کنید. با این حال ، اگر سرمایه محدودی دارید ، ممکن است یک تصمیم تجارت دقیق تر برای استفاده از همان وجوه برای توسعه محصول اضافی برای رشد مشتری بالقوه شما باشد. در این حالت ، ROI بالا برای سرمایه گذاری در بازاریابی ممکن است شما را از سرمایه گذاری دلار خود به بهترین روش برای تجارت خود سوق دهد.

بنابراین ، محاسبه ROI می تواند به اندازه گیری سود یک سرمایه گذاری کمک کند ، اما بهتر است سرمایه گذاری ها را در یک بازه زمانی معقول ارزیابی کنید تا حاشیه سود واقعی یا درصد سود را تعیین کنید.

پرسش

به عنوان یک روش خلاصه ، در اینجا پاسخ سریع به برخی از سؤالات متداول ارائه شده است.

محاسبه ROI بازدهی را که در ازای سرمایه گذاری انجام می دهید ، اندازه گیری می کند.

شما می توانید ROI اساسی را با بهره گیری از سود و تقسیم آن بر اساس هزینه برای ایجاد درصد یا نسبت محاسبه کنید. همچنین می توانید نرخ ROI سالانه را برای ارزیابی نرخ بازده در طول زمان محاسبه کنید.

محاسبه ROI راهی آسان برای مقایسه سرمایه گذاری ها یا پروژه های مختلف به شما می دهد تا تعیین کنید که نرخ بازده بهتری را ارائه می دهد.

ROI ریسک یا ارزش زمانی پول را در نظر نمی گیرد.

در حالی که فرمول محاسبه ROI یکسان باقی می ماند ، برخی از مشاغل برای تعریف سود و هزینه از متغیرهای مختلف استفاده می کنند ، که می تواند مقایسه را دشوار کند.